预算:理财的基石

不要急着吃掉棉花糖。
从体积和构造来看,钱确实是一种很适合堆积的物品。

从了解你的财务状况开始


在制定财务计划之前,我们先要了解自己的财务状况。财务报表是了解财务状况的有用工具,它们告诉我们当前的财务状况如何,影响当前财务状况的因素有哪些以及我们财务状况变动的趋势。我们在这里重点介绍资产负债表。

资产负债表用来表示个人(家庭)在某一特定日期的财务状况。理解资产负债表的经验法则:所谓资产就是往你的口袋里装钱,所谓负债就是把钱从你的口袋里拿出来。当资产大于负债时,你就拥有了财富(净值)。


资产

__流动性资产:现金、活期存款等容易转化为现金的资产。
__投资性资产:定期存款、外币存款、股票、债券、基金、投资性房地产、保单现金价值等能够带来收益的资产。
__自用性资产:自用房产、自用汽车等不产生收益的资产。


负债

__消费性负债:信用卡欠款、小额消费信贷等。
__投资性负债:金融投资借款、实业投资借款、投资性房地产按揭贷款等用于投资。
__自用性负债:住房按揭贷款、汽车按揭贷款等。


资产、负债与净值公式


个人(家庭)资产负债表示例

请注意数据列出了成本和市价两列,这提醒我们,资产和负债的价格会随着市场的波动而改变。例如股票和房产的购入价格是这些资产的成本,而股票和房产当前的价格则是它的市价。同样,利率水平的改变可能会引起你的房贷负债市价的改变。对于浮动利率的房贷,利率上升意味着你的还款(负债)会增加。但是,不论市场如何波动,上面提到的公式是不变的。例如,当你的总资产由于市场价格波动而减少时,如果总负债没有改变,那么你的净值就会相应减少。

预算:理财的基石

课后小测验

1
2
3
4
5

1 . 佳佳为了购买一台数码相机而想要开始存钱,她每月月初能够得到的是家里给的零花钱以及自己的兼职收入。请问以下那种用钱方式她最有可能实现自己的目标?

  •  每个月先把预计需要储蓄的钱存下来,剩下的再用来分配当月的开销;
  •  尽量克制不乱买东西,但从不记账也不清楚自己的现金流向。
  •  多兼一份职以增加收入,让自己每个月有较多的钱用以消费;
  •  每个月省吃俭用,月底剩下多少就存多少;

2 . 做财务规划时如果发现无法如期达成目标,那么你应该

  •  所有都是。
  •  降低目标预算;
  •  减少非必要支出;
  •  延长准备时间;

3 . 小王手中的资金有限,那么他应该优先满足以下哪项支出需要?

  •  支付房贷月供;
  •  购买新上市的智能手机;
  •  购买高档衣物。
  •  和朋友吃大餐;

4 . 以下关于预算的叙述哪一项是错误的

  •  需要和想要之间经常会发生冲突;
  •  可变开支有可能会转变为固定开支。
  •  预算目标不能实现,则应当放弃预算;
  •  良好的记账习惯是准确预算的前提;

5 . 个人资产的净值是指

  •  投资性资产的价值。
  •  总资产减去总负债;
  •  自用性资产的价值;
  •  流动性资产的价值;